Seguro de socios y persona clave

Para que, si un socio fallece o queda incapacitado, los demás o la propia sociedad tengan liquidez para comprar sus participaciones a los herederos a un precio acordado. Así la empresa sigue en manos de quienes la gestionan y la familia del socio recibe su valor en dinero.

Es un seguro de vida e invalidez que contrata la empresa sobre una persona cuya ausencia le causaría un daño económico importante, como un gerente o un comercial decisivo. El capital lo cobra la empresa para compensar pérdidas, pagar la sustitución o cubrir deudas.

Normalmente se toma como referencia el valor de las participaciones de cada socio, estimado con un método pactado entre ellos. Las aseguradoras suelen pedir documentación que justifique el capital, como cuentas anuales o una valoración de la empresa. Conviene revisar el capital periódicamente, porque el valor de la empresa cambia con los años.

Puede pagarlo cada socio por la vida de los demás o la propia sociedad. La elección tiene consecuencias fiscales y societarias distintas, por lo que conviene decidirla junto con tu asesor fiscal y reflejarla en el pacto de socios. En Novasur te explicamos las alternativas para que tomes la decisión con toda la información.

No es imprescindible para contratar, pero sí muy recomendable. El pacto obliga a vender y comprar las participaciones y fija su valoración. Sin él, el capital puede cobrarse pero los herederos no estarían obligados a vender. Lo ideal es redactar o revisar el pacto a la vez que se contrata el seguro, para que ambos encajen desde el primer día.

La póliza puede modificarse para excluirle o, en algunos casos, cederse al propio socio para que la mantenga a título personal. Lo revisamos contigo para que el seguro refleje siempre la composición real de la sociedad. Cualquier cambio en el accionariado debería comunicarse también a la aseguradora.